小规模公司　上报给电子税务局的利润表填写模块中的是本月金额是填本季累计，还是本年累计数？

晨东 追问

2022-07-26 11:09

小规模公司季报

小锁老师 解答

2022-07-26 11:16

您好，那就是本季度的合计数的

晨东 追问

2022-07-26 11:26

还有个问题，收到去年多交的所得税怎么出分录，我们用的是小企业准则

小锁老师 解答

2022-07-26 11:30

您好。你好   
借；银行存款   贷；应交税费——企业所得税 
借；应交税费——企业所得税   贷；利润分配——未分配利润

晨东 追问

2022-07-26 11:31

为什么还要做个过度呢？

晨东 追问

2022-07-26 11:32

为什么不是做营业外收入？

小锁老师 解答

2022-07-26 11:35

这个是必须的，因为是以前年度的

晨东 追问

2022-07-26 11:40

我看到有些老师还用以前年度损益调整在过度到本年利润，我们是用小企业准则，是不是就不用 以年本度损益调整 这个科目?

小锁老师 解答

2022-07-26 11:41

对，因为你们是小企业

晨东 追问

2022-07-26 11:43

谢谢老师的耐心回答

小锁老师 解答

2022-07-26 11:47

不客气的，麻烦动动小手给一个五星好评哟，谢谢