送心意

冉老师

职称注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析

2022-07-24 16:04

你好,学员
借应付职工薪酬1326669
其他应付款个人社保6471.59
贷银行存款19738.28

微信用户 追问

2022-07-24 16:07

老师,这个分录需要设二级明细吗

冉老师 解答

2022-07-24 16:07

需要的,学员,需要设置的

微信用户 追问

2022-07-24 16:08

老师,这个应付职工薪酬后面可要设二级明细

微信用户 追问

2022-07-24 16:09

老师,这笔业务比较全的处理怎么做,比如还有计提也要在当月吧

冉老师 解答

2022-07-24 16:10

应付职工薪酬_社保

冉老师 解答

2022-07-24 16:11

计提
借管理费用社保
贷应付职工薪酬社保

借管理费用工资
贷应付职工薪酬工资

借应付职工薪酬工资
贷银行存款
其他应付款社保

微信用户 追问

2022-07-24 16:15

老师,一共要做三笔分录吗

冉老师 解答

2022-07-24 16:16

这个是计提的分录的,学员

微信用户 追问

2022-07-24 16:16

前两笔是计提,后一笔是缴纳对吗

冉老师 解答

2022-07-24 16:17

你好,学员,是这样的

微信用户 追问

2022-07-24 16:22

老师,计提和缴纳都是当月发生,能不能只做一笔分录 :借:管理费用(社保单位部分)  其他应收款(个人部分)  贷:银行存款

冉老师 解答

2022-07-24 18:04

可以的,学员,这个的

微信用户 追问

2022-07-24 19:49

老师,为什么许多老师说不可不计提

冉老师 解答

2022-07-24 19:51

理论应该计提,实务很多小企业没有计提,不计提也是可以的,只是没那么规范的

微信用户 追问

2022-07-24 19:53

老师,计提到管理费用里的是单位部分对吗

微信用户 追问

2022-07-24 19:55

老师,发放时不应该是借应付职工薪酬工资 贷银行存款
其他应收款社保吗?怎么是贷的是其他应付款呢,不明白哦

冉老师 解答

2022-07-24 22:07

计提到管理费用里的是单位部分

冉老师 解答

2022-07-24 22:07

因为这个要从工资里面扣除,这部分给员工缴纳社保的

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相关问题讨论
你好,一般是当月扣当月的。
2019-10-15 22:36:20
参保这个分录来:1.计提工资 借:××费用(管理/销售等)  贷:应付职工薪酬——工资  2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等)   贷:应付职工薪酬——社保  3 次月发放工资时  借:应付职工薪酬——工资  贷:其他应收款——社保(个人部分)  应交税费——应交个人所得税  库存现金/银行存款或现金  4 上交杜保  借:应付职工薪酬——社保(企业部分)  其他应收款——社保(个人部分)  贷:银行存款或现金 
2018-12-13 10:16:40
您好,是的,这可以这样做的
2020-04-10 20:44:56
您好,这个是叫社会保险费
2022-08-10 14:27:50
你好,可以这样做的了
2019-02-13 11:59:51
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精选问题
  • 老师好!费用在做账的当期没有回来发票,银行支付了

    您好,这个是可以的,能后期调整

  • 请问因公司拖欠员工工资已离职,员工已仲裁并直接

    那个还是公司申报的

  • 老师您好,这个是小规模这个财务报表怎么填写啊,上

    你好,可以其他应收与其他应付,均填写100

  • 老师您好!请问移动开给我公司的发票怎么在电子税

    你好,他是在开票盘里面开的还是电子税务局 如果是前者的话,让对方给你发过来

  • 公司破产要怎么做

    您好, 以下是公司破产的一般流程: 提交破产申请:公司或债权人可以向人民法院提出破产申请。公司自己申请时,主要是认为公司已经资不抵债,无法再继续经营。债权人申请时,主要是认为债务公司不能偿还到期债务,已出现资不抵债1。 法院受理和指定管理人:人民法院裁定受理破产申请后,需要指定破产管理人。管理人可以由会计师事务所、审计事务所、评估机构,以及清算事务所担任1。 审计和评估:破产企业管理人需要委托审计、评估机构对企业财务进行审计,对企业资产进行评估,以确定企业的资产负债率和企业的财产价值,为下一步的财产处置提供依据3。 接受债权申报:公司的债权人自公告之日起,或者自接到债权申报通知书之日起即可向破产管理人申报债权3。 召开债权人会议:依法申报债权的债权人为债权人会议的成员,有权参加债权人会议,行使表决权1。 变价破产财产和分配:破产财产变价后,由破产管理人制作分配方案,根据法律规定的清偿顺序进行分配。分配方案同样需要经过债权人会议讨论通过后执行3。 破产程序终结:财产分配完成后,破产管理人向申请破产终结;法院收到申请后,可裁定终结破产程序,未得到清偿的债权不再清偿

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