20年全年工资没有计提，工会经费交了3个月的其他月0申报，个税申报工资了，21年账上没有补计提，22年准备调整21年账了，补提到21年12月份可以不？工会经费需要补报一下吗？汇算表需要怎么改

郭老师 解答

2022-07-23 10:09

工会经费可以更正申报的电子税务局，我要查询税费申报及缴纳里面有作废申报

绑走外星人 追问

2022-07-23 10:14

21年12月份直接做 借：以前年度损益调整  贷：应付职工薪酬  借 应付职工薪酬  贷  现金    借利润分配  贷以前年度损益调整    调整汇算表是把应付职工薪酬上填的数加上这个补计提的吧   资产负债表也得调整吧   利润表不用动吧

郭老师 解答

2022-07-23 10:21

对的是的
修改资产负债表的期末余额就可以的，期初不用动。

绑走外星人 追问

2022-07-23 10:29

好的    谢谢你！

郭老师 解答

2022-07-23 10:33

不用客气，周末愉快。