老师，我这个公司去年到现在都没有建账，每个月只有一些手续费，那我想出6月份的财务报表，我应该以什么时候的数据去填写啊？去年的流水要填进去吗？

会计学堂 追问

2022-07-21 14:08

那利润表是填写在本月数还是本年累计呀，资产负债表得期初余额为0吗？因为我有看到一个去年的财务报表，不知道他们怎么填的金额，那资产负债表得期初要写上吗。

郭老师 解答

2022-07-21 14:09

利润表在本月和本年累计都有
资产负债表，你看一下你去年12月末余额是多少，如果是之前余额是零的话，你现在也是天蝎，零和去年12月末一样的。

会计学堂 追问

2022-07-21 14:28

老师说把去年业务的做到6月份，那去年8月-12月产生的实收资本，利息收入，手续费我是直接一起跟今年1-6月的全部加计在一起吗？因为我有看到去年12月资产负债表有填写实收资本，长期股权投资这些，所以我有点搞不太明白这块

郭老师 解答

2022-07-21 14:30

你就是之前没有做的业务都做到今年的意思，你说一下具体的哪一个业务你不会。

会计学堂 追问

2022-07-21 14:56

就是之前财务做了去年的财务报表，那我是直接从今年1月开始做还是从去年就开始做分录

郭老师 解答

2022-07-21 14:56

做今年一月份的话，你之前申报给税务局的财务报表还能修改吗？

会计学堂 追问

2022-07-21 15:02

之前我都不知道他们申报了财务报表没有

会计学堂 追问

2022-07-21 15:03

查了税务局没有查到申报记录，增值税也没有申报，这个月我在电子税务局0申报了

郭老师 解答

2022-07-21 15:05

你好，你这个月零申报了的话，你就不应该修改一到六月份的了，直接做到这个月。

会计学堂 追问

2022-07-21 15:31

这个月我没有申报财务报表，只是0申报了增值税

郭老师 解答

2022-07-21 15:32

你的意思是你需要补申报吗？如果补的话，你可以做到对应的月份里面去，之前都没有申报的，你现在需要补的情况下，一月份的业务做到一月份二月份的，做到二月份里面去。