是小额贷款公司，贷款业务是转入第三账户里面操作，第三方账户是一款贷款软件，现在第三方账户里面有收益转入公司基本户，转入基本户里面收益我做主营业务收入，那我主营业务成本是什么啊？前期我转入第三方账户的本金是用的其他应收款——本金对于主营业务成本科目有影响不？那成本是指？

smile 追问

2017-06-05 12:11

那公户转入收益的成本那我这时要结转不？那融资人员的工资可以做主营业务成本，不做管理费用职工薪酬吗？放贷发生的手续费还是一样的处理吗？还是我理解错啦？

方老师 解答

2017-06-05 12:17

融资人员的工资可以作为主营业务成本，放贷发生的手续费是你们的收入吧。 
借主营业务成本-人工 贷应付职工薪酬

smile 追问

2017-06-05 12:22

那我前期做账时，工资做到管理费用了，那我现在是不是要反结账回去，改成主营业务成本比较好，融资员工的工资我可以理解为所有员工的工资吗？

方老师 解答

2017-06-05 12:36

不是，直接人员的工资，管理部门的记入管理费用。