送心意

朴老师

职称会计师

2022-07-19 17:48

同学你好
需要申报出口的

小鱼儿 追问

2022-07-19 18:07

那还需要纳税吗?我们也没有开票呢

朴老师 解答

2022-07-19 18:25

这个不用交税的哦

小鱼儿 追问

2022-07-19 19:30

那这个出口的金额应该填列在增值税纳税申报表的哪行哪列啊?

朴老师 解答

2022-07-19 19:37

同学你好
对于确定是用于申请出口退税的发票税额,填列在附列资料(二)进项税额转出额23行次:免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额。

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增值税申报表是指纳税人在每一期报税期限内根据相关税收征收法律、法规要求填写的税收申报表,主要用于纳税人申报当期应纳税款额及通过各种扣除抵减的税收减免额,以便税务机关核实纳税人当期应纳税款额。 申请增值税留抵退税的纳税人在填写增值税申报表时,需要先填写抵减项目栏,具体来说,首先在销项税额抵减栏填写本期应纳税额,然后在进项税额抵减栏填写本期可抵减进项税额;最后在留抵税额抵减栏填写本期可留抵退税额,即可抵减上限,即本期应纳税额减去可抵减进项税额的差额。 此外,根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第二十八条的规定,纳税人应当在报送税务机关指定的会计凭证或者其他用于证明减免税额的凭证时,提交适当的书面申请,申请书应当包括纳税人的情况、减免税额的种类和数额以及相应的证据等内容。 拓展知识:增值税留抵退税是指纳税人缴纳的本期增值税较上一期累计应纳税额多出部分,经税务机关审核后,将多出部分退还给纳税人的税收减免形式。
2023-02-27 15:29:19
您好, 是的,就是你说这样的
2024-03-09 13:01:38
需要的 在免税项目最后一行填写
2020-10-12 10:56:02
你好,要下期增值税报表才看得到出抵减
2023-04-10 15:38:34
负数说明你多交了去申请退税
2022-01-04 19:20:49
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