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李老师2

职称： 中级会计师,初级会计师,CMA

2017-06-04 21:13

因纳税人操作失误，导致使用增值税发/票管理新系统开出的发/票税率（征收率）错误，数据已上传且已跨月，导致无法正确申报。如何进行纳税申报？对开错的发/票如何处理？ 操作：1、纳税人报告税务机关，按错开的发/票税率（或征收率）和税额进行申报；2、次月开具红字发/票，再开具蓝字发/票；3、如形成多缴税款，纳税人可以申请退税，也可以留待后期抵顶应纳税额。 

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相关问题讨论
老师，如果冲红后，蓝字发票的金额比这次大，税额该怎么处理。
2018-05-01 10:44:47
同学你好 因为发票已经开具防伪税控里边有记录 所以开票数据的税率是改不了的 次月的次月冲红，按照正确的税率申报和开票 有的地方专管员为了方便，会让你在未开票中调整
2020-07-09 18:25:38
您好 请问您发票税率开具的多少
2020-07-02 10:58:23
同学好，作为免税收入申报
2019-02-19 17:51:11
你好；  据实申报。 你只是在实际中参考下税负率的考核比例  。 税负率是根据行业来做的。 你们什么行业 
2022-01-04 09:25:13
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