老师，我现在接的这家公司，暂估挂了很多账，从2020年开始一直挂到现在，这些大部分是发票回来没冲之前的暂估，我现在怎么处理这些暂估呢，我是从2022年2月接手的，之前的年报已经报了，现在是没法调以前的，只能在今年调，那我要怎么调呢我现在的库存都能对得上账的，冲暂估都是原分录冲红，但是现在库存是正确的，如果按原分录红冲，我的库存是不对了啵，那我怎么处理呢

拼搏 追问

2022-07-19 09:41

可是我现在库存是正确的啵，如果原分录红冲，我库存不对的啵，之前暂估是：借：原材料   贷：应付账款--暂估，可是现在这样原分录红冲，那我现在库存就不对了啵

朴老师 解答

2022-07-19 09:43

同学你好
你暂估的和收到的发票是一样的吗

拼搏 追问

2022-07-19 09:55

大部分一样...

朴老师 解答

2022-07-19 09:58

那就可以冲减暂估的然后按照发票做账

拼搏 追问

2022-07-19 10:27

可是当年的发票他也做账了，就是没冲斩估啵啊，我现在冲再做回，冲借：-原材料   贷：-应付账款-暂估，再做：借：原材料   进项税  贷：应付账款，这样吗？这个是跨年了啵，这样做，账怎么对呢

朴老师 解答

2022-07-19 10:32

同学你好
对的
是这样做的