老师 员工工资单位自己对公支付 保险是劳务派遣代交的这样怎么做账

ellenwzz 追问

2022-07-15 10:29

是的  老师

ellenwzz 追问

2022-07-15 10:31

就是保险代缴的  自己单位不交

郭老师 解答

2022-07-15 10:31

计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的）
贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的）
发工资
借应付职工薪酬-工资
贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）
应交税费-个税
银行存款
缴纳社保
借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的）
其他应收款/其他应付款（个人负担的）
贷银行存款

ellenwzz 追问

2022-07-15 10:45

老师收到派遣开的代付保险发票呢

郭老师 解答

2022-07-15 10:47

这个不就是一体的，个人负担的和企业负担的，你分开。

郭老师 解答

2022-07-15 10:47

个人负担的，在工资薪金里面，企业负担的做到了社保里面。