电子税务局企业所得税申报，没有金额这种情况怎么填什么呢？不能为零

Molly~懿 追问

2022-07-14 16:56

新成立的公司來的，沒有账务，银行账户都还没办理的但是要报税了

郭老师 解答

2022-07-14 16:58

作为一个借款，借库存，现金贷其他应付款，让你的资产有数据
做了这个分录之后，你的资产负债表，货币资金和其他应付款里面有数据，这样你的资产就有数据了，然后你在填写到季度初和季度末的资产里面。

Molly~懿 追问

2022-07-14 17:43

老师公户发放工资有好几笔退回的，是直接做一笔分录可以吗？还是怎样呢？

郭老师 解答

2022-07-14 17:52

好，一笔做就可以的。

Molly~懿 追问

2022-07-14 18:16

老师，我们的结算款已经收到，但是工资只开了一部分发票给对方还有一部分没开，这种情况怎么做账呢？

Molly~懿 追问

2022-07-14 18:18

工资，刚刚说错了

郭老师 解答

2022-07-14 18:20

你好，这个你们单位是建筑劳务的吗？

Molly~懿 追问

2022-07-14 18:21

不是呢！是游戏公司来的，这个月太急了只开了一部分，游戏推广的

郭老师 解答

2022-07-14 18:22

借劳务成本贷应付职工薪酬工资，然后你需要结转多少成本，借主营业务成本，贷劳务成本。

Molly~懿 追问

2022-07-14 18:23

抱歉，我说错了，应该是公司，不是工资

Molly~懿 追问

2022-07-14 18:24

结算款已经收到，但是公司只开了一部分发票给对方还有一部分没开，这种情况怎么做账呢？

郭老师 解答

2022-07-14 18:24

借银行存款贷预收账款开了多少，你确认多少发票的收入，借预收账款贷主营业务收入应交税费

Molly~懿 追问

2022-07-15 10:48

老师公司是小规模纳税人，上个月收到客户的款，我们有一部分开了发票，一部分没有开票的，这个月会开票的，申报增值税的时候要把未开票收入加进去的吗？

郭老师 解答

2022-07-15 10:50

以后需要开发票吗？如果以后需要开的话，你先别做了，小规模你后期红冲无票收入很难。

Molly~懿 追问

2022-07-15 10:59

需要开票的呢！那就申报的时候不用加上是吗？账上做了预收

郭老师 解答

2022-07-15 11:05

这开发票的，你做到预收账款里面不用做无票收入。

Molly~懿 追问

2022-07-15 11:45

老师，申报增值税，数据都是自动带出来的，金额没有错，是不是就不用管了的呢？还是还要看哪里啊？

郭老师 解答

2022-07-15 11:46

对的是的申报的没有问题的话，直接保存申报提交点扣款就可以了。

Molly~懿 追问

2022-07-15 13:45

老师，企业所得税申报的时候，还没超100的小微企业也按25%按税的吗？还是有减征增值税的呢？表里没有的自动减除，是要填那里才能减征的呢？

郭老师 解答

2022-07-15 13:47

没有超过100万的减免22.5%，再13行里面增加一行。

郭老师 解答

2022-07-15 13:47

增值税的，在免税销售额里面填写。

Molly~懿 追问

2022-07-15 13:55

这个数据是自动带出来的，我好像改不了哎！是要在其他这里填写吗？

郭老师 解答

2022-07-15 13:58

你的实际利润是多少的？实际利润乘以22.5%，就是你截图过来的第一个表格里面的第一行。