老师，我们公司属于非营利组织会制度-社会团体，然后会费收入免增值税（没有发票，是收据类型），那我小规模增值税申报表上面如何填写，企业所得税表收入怎么填写，谢谢

玲玲 追问

2022-07-14 14:05

老师您好，我现在要填写第二季度企业所得税申报表，上面有营业收入，这个金额跟增值税收入一样吗

税剑法盾 解答

2022-07-14 14:06

您好，你们就是会费收入

玲玲 追问

2022-07-14 14:08

我知道呀，老师您回答我的问题，增值税图片上面填写到标红的地方吗？企业所得税营业收入是一样吗

税剑法盾 解答

2022-07-14 14:30

您好，一样的，会费收入填报到营业收入。

玲玲 追问

2022-07-14 14:33

好的，谢谢老师

税剑法盾 解答

2022-07-14 14:34

您好，不客气应该的。

玲玲 追问

2022-07-14 14:44

老师，会费收入是16000元，填写增值税申报表时，填写免税销售额需要价税分离吗

税剑法盾 解答

2022-07-14 14:46

您好，你们开的是会费财政票据吧，不需要。

玲玲 追问

2022-07-14 14:49

老师是收据，做账是：借银行存款   16000   贷：主营业务收入-会费收入16000  但增值税申报表不是要填写免税额吗？直接16000*0.03=480，填这个吗

税剑法盾 解答

2022-07-14 14:57

您好，不是。但增值税申报表不是要填写申报免税销售额就行。自动带出免税数额。

玲玲 追问

2022-07-14 15:00

免税销售额不是自动带出来的

玲玲 追问

2022-07-14 15:01

免税数额不是自动带出来的

税剑法盾 解答

2022-07-14 15:03

您好不客气应该的的。

玲玲 追问

2022-07-14 15:06

老师，我说的免税销售额直接填写16000吗？

税剑法盾 解答

2022-07-14 15:07

你好，对的，免税销售额直接填写16000

玲玲 追问

2022-07-14 15:09

那免税数额直接填写480元，不是自动带出来的，需要手写

税剑法盾 解答

2022-07-14 15:10

您好，一般自动带出来。

玲玲 追问

2022-07-14 15:23

如果一般自动带出来，那免税额是480元吗

税剑法盾 解答

2022-07-14 15:23

您好，对的，一般自动带出来。

玲玲 追问

2022-07-14 15:32

老师，谢谢你，最后一个问题，非营利组织社会团体  企业所得税是不是免税啊？

税剑法盾 解答

2022-07-14 15:34

您好，是的，非营利组织社会团体 企业所得税是免税。