2016年没有预提所得税，2017年汇算清缴交了所得税怎么做账？

wenwen 追问

2017-06-01 16:02

报表调未分配利润年初数还是年末数

wenwen 追问

2017-06-01 16:21

报表有差额就是交的所得税

邹老师 解答

2017-06-01 09:24

借；以前年度损益调整   贷；应交税费-企业所得税 
借；应交税费-企业所得税  贷；银行存款

邹老师 解答

2017-06-01 10:08

你好，结转到利润分配——未分配利润就是了

邹老师 解答

2017-06-01 16:03

你好，是期末数

邹老师 解答

2017-06-01 16:22

未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+以前年度损益调整 
符合这个勾稽关系吗