网络商城，和酒店合作，充值1万送1万给我们，再拿来在平台上销售，这个充值1万送1万，怎么做账？

kj_2vrnZBAlTEMX 追问

2017-06-01 09:14

后期平台上销售出去的房间，月底结算的时候怎么做分录呢？假如卖出去12000

王雁鸣老师 解答

2017-06-01 09:30

您好，分录，借：现金或者银行存款，12000元，贷；主营业务收入，12000减去税金，应交税费-应交增值税-销项，12000元*增值税率/（1+增值税率）。

kj_2vrnZBAlTEMX 追问

2017-06-01 09:32

那预付账款什么时候冲减呢？这样预付不就一直有数字吗？

王雁鸣老师 解答

2017-06-01 09:33

您好，等对方给了发票，就可以冲平了。

kj_2vrnZBAlTEMX 追问

2017-06-01 11:37

老师我还是没有明白怎么冲的，麻烦给下具体分录，谢谢

王雁鸣老师 解答

2017-06-01 11:38

您好，等对方给了发票时，借：库存商品，2万元，贷；预付账款，2万元。