老师您好！我有3张去年12月采购的进项票，没有认证。但是做了认证的账务处理，请问我该如何做会计分录调整

通通工程机械-谭谭 追问

2022-07-11 14:42

现在也暂时不认证

通通工程机械-谭谭 追问

2022-07-11 14:45

就是留抵税额对不上，实际是已认证的数额。账上却加了待认证的数额

小菲老师 解答

2022-07-11 14:45

同学，你好
红字冲之前的分录

通通工程机械-谭谭 追问

2022-07-11 14:47

好的，谢谢老师！能否具体告知一下分录步骤

小菲老师 解答

2022-07-11 14:47

同学，你好
你之前的分录，给我一下

通通工程机械-谭谭 追问

2022-07-11 14:49

要通过以前年度损益调整吧

小菲老师 解答

2022-07-11 14:55

同学，你好
要看你的分录是怎么做的

通通工程机械-谭谭 追问

2022-07-11 14:59

借：库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额）贷：应付账款

小菲老师 解答

2022-07-11 15:00

同学，你好
借：库存商品
贷：应交税费-应交增值税（进项税额）

通通工程机械-谭谭 追问

2022-07-11 15:00

老师，跨年了的分录

小菲老师 解答

2022-07-11 15:01

同学，你好
这个没有影响

通通工程机械-谭谭 追问

2022-07-11 15:05

老师，如果是直接红冲的话。分录就应该是借：库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额）贷：应付账款（金额用负数）这样么？

通通工程机械-谭谭 追问

2022-07-11 15:07

摘要该怎么写？

小菲老师 解答

2022-07-11 15:07

同学，你好
嗯嗯，是的