您好，老师，我们是建筑劳务单位，没有材料进项，那给对方开增值税专用发票，我的进项如何做？

(┬戀上┬)↘棒棒糖 追问

2022-07-07 09:15

老师，我们给对方开具的就是劳务发票，这样的怎么做进项呢？

朴老师 解答

2022-07-07 09:23

对的
做收入就可以了

(┬戀上┬)↘棒棒糖 追问

2022-07-07 09:26

您可以解释的清楚一些吗？我不是很理解，我知道一些办公用品和固定资产的进项是可以抵扣的，但我们是新公司还没有这些的情况下，我给对方开具劳务专票，我如何考虑其进项呢？

朴老师 解答

2022-07-07 09:35

同学你好
你们开出去的发票是你们的销项
不是你们的进项
借应收
贷主营业务收入
贷销项

(┬戀上┬)↘棒棒糖 追问

2022-07-07 09:43

是的，老师，那我有销项税了，如何抵呢？

朴老师 解答

2022-07-07 09:49

同学你好你收到的进项可以用来抵扣




借应交税费应交增值税转出未交增值税

贷应交税费应交增值税进项

借应交税费应交增值税销项

贷应交税费应交增值税转出未交增值税

如果销项大于进项

借应交税费应交增值税转出未交增值税

贷应交税费应交增值税未交增值税

如果销项小于进项

借应交税费应交增值税未交增值税

贷应交税费应交增值税转出未交增值税

(┬戀上┬)↘棒棒糖 追问

2022-07-07 10:04

老师，我现在不做分录呢，我只想知道，我们开给对方建筑劳务发票，有了销项税，纯劳务是不是除了固定资产的进项外没有进项可以抵扣的呢？

朴老师 解答

2022-07-07 10:07

同学你好
固定资产的进项可以抵扣你的销项

(┬戀上┬)↘棒棒糖 追问

2022-07-07 16:00

老师，您好，那我如何确认我的成本？

朴老师 解答

2022-07-07 16:08

按照你收到的发票来做