关于应交税费及固定资产~

我是新手，遇到以下问题，求助大家解答问题一：12年的账要结转到13年时，发现固定资产的总账数目与明细账不符，比明细多了25万多，资产负责表是以总账数填报的。折旧是根据明细账得出来的。。。固定资产账应该是在09年过到新账本的，从09年开始就与总账差25万多。固定资产我要怎么结转到13年？应交税费的总账年初数的明细账的年初数不相符，比明细少了1336.6元，并且12年11月认证了发票税额367.69，增值税报表留抵了，但没记账。12月认证了发票税额220.76增值税报表没填报，凭证也没做，目前，资产负债表填报的数与明细账及总账都对应不上。应交税费我要怎么结转到13年？