送心意

邹刚得老师

职称注册税务师+中级会计师

2017-05-26 17:04

你好,是的,一次性认证,分两年抵扣

菇凉 追问

2017-05-26 17:07

@邹老师:第一年是60%的话,是不是能分到每个月上面抵扣

邹刚得老师 解答

2017-05-26 17:08

你好,第一个月,而不是每个月

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相关问题讨论
你好,是的,这个进项税额不可以抵扣的,填在其他里边
2019-10-28 08:16:28
你好,是的,一次性认证,分两年抵扣
2017-05-26 17:04:18
你好,这个表不是填进项税额抵扣的,这是分包抵扣表,如果你有分包项目可以填列,如没有的话只用填销售额,抵扣金额是不用填的
2019-07-15 14:50:00
你好,如果你不想抵扣的话,直接做待认证进项税额就可以了。
2021-03-26 10:20:25
例如,公司购入不动产或购进物资用于在建工程,取得发票并经税务认证,会计处理为 借:固定资产/在建工程 (发票注明的不含税价)   应交税费——应交增值税(进项税额)(按发票注明税款的60%入账)       ——待抵扣进项税额 (按发票注明税款的40%入账)   贷:银行存款/应付票据/应付账款 从你认证的当月算起后的第十三个月抵扣40%。
2017-04-29 21:35:20
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