利润高时，就估算些成本（估哪些好呢），按我们这边的所得税负来推估成本的，我们这边好像一般是1个点左右的税负。 分录怎么做？

小鱼儿 追问

2022-07-01 17:11

不是用 工程施工来估，直接用主营业务成本估（不写明细），等有票回再冲，实际再入有票的凭证（有明细科目）这样吗？这样不是没经过工程施工科目了？

meizi老师 解答

2022-07-01 17:15

 你好1.  你如果是直接 暂时暂估的话；  可以直接做成本去 2； 如果你实际 发生的； 可以先走 ：借工程施工 - 暂估   某成本贷 应付账款-暂估 ；  借主营业务成本-暂估成本 贷 工程施工- 暂估某成本   

小鱼儿 追问

2022-07-01 17:32

第2种方式的，是先估到工程施工，也转到主营业务成本吗？
   那等发票回来了，2个分录，就是下面的2个分录都红冲再做过有票的对吗？
 借 工程施工 - 暂估某成本 
     贷 应付账款-暂估 ；  

 借 主营业务成本-暂估成本
     贷 工程施工- 暂估某成本   

meizi老师 解答

2022-07-01 17:34

你好1. 是的。 到时发票来了红冲暂估 ；按实际发票做一遍即可   是的