2016年年报里，2017年1月预交的2016年四季度所得税费用要不要填在2016年利润表的所得税费用里

独爱天使 追问

2017-05-26 10:26

@邹老师：老师问题预交2016年四季度的所得税，这个款是在2017年1月支付的，我如果填进去，那我利润表的利润跟我软件账里的利润就不一致了，还是我应该在2016年12月把2017年1月预交的所得税先预提

邹老师 解答

2017-05-26 10:27

你好，在12月份就需要计提的 借；所得税费用 贷；应交税费

独爱天使 追问

2017-05-26 10:34

@邹老师：老师所得税要在12月预提，那2016年四季度的其他附加税也是在2017年1月交的，也需要在2016年12月预提吗？还是在2017年里核算也行？

邹老师 解答

2017-05-26 10:36

你好，在12月份计提，只是在1月份缴纳而已