老师，我想问下我们2020年买了一套设备原值含税200万已开票，截止目前还差尾款80万，但是由于设备质量问题我们协商尾款不予支付，要怎么操作？

凤舞九天 追问

2022-07-01 09:13

那要开红字发票么？

郭老师 解答

2022-07-01 09:13

你好，可以的，可以让对方给你开红字，如果开红字的话，你得红冲你的固定资产。

凤舞九天 追问

2022-07-01 09:14

那80万的进项我们已经抵扣了，现在怎么处理没有税务风险

郭老师 解答

2022-07-01 09:15

你好，做进项转出的，对方开了红字发票，你们进项转出就是了。

凤舞九天 追问

2022-07-01 09:16

就是必须得走发票，把进项转出了，不能无票只凭协议直接转营业外收入

郭老师 解答

2022-07-01 09:17

可以的，这个自己协商，两种做法都行。

凤舞九天 追问

2022-07-01 09:19

一个涉及税，一个不涉及税都可以么，税务局不会查么？有没有什么文件支持只凭协议入账的，毕竟一个要交税一个不要，我们肯定愿意不交税的那种，但是税务上面会不会查

郭老师 解答

2022-07-01 09:22

你好，没有文件规定，比如你们欠了人家的钱不支付，转到营业外收入没有问题的。

凤舞九天 追问

2022-07-01 09:29

转营业外收入要不要计提税金？

郭老师 解答

2022-07-01 09:29

好不需要交增值税的，他需要交所得税。

凤舞九天 追问

2022-07-01 09:35

总觉得哪里有点问题

郭老师 解答

2022-07-01 09:42

你好，你们欠了人家的钱
应付账款有贷方余额，你怎么处理？

凤舞九天 追问

2022-07-01 09:56

确定不予支付的转营业外收入

郭老师 解答

2022-07-01 09:58

对的是的，那就是做到营业外收入。

郭老师 解答

2022-07-01 09:58

那这个和这个是一样的道理。