老师，我公司是一般纳税人，给别的公司加工材料（材料是别的公司提供，我公司提供加工，加工完给对方，开票收款），我公司怎么开票？开票大类是什么？开票名称是什么？税率是多少？

溪客 追问

2022-06-30 13:44

增值税纳税申报需要注意什么？这个加工费我公司账怎么做？

郭老师 解答

2022-06-30 13:50

你好，他属于销售劳务占13%劳务，还有主表销售劳务明细里面填写。

郭老师 解答

2022-06-30 13:50

借生产成本，贷应付职工薪酬工资，制造费用等
借主营业务成本贷生产成本
借银行存款贷，主营业务收入应交税费应交增值税销项

溪客 追问

2022-06-30 14:33

增值税申报表填完表一（销售明细表），主表会自动区分“应税货物销售额”和“应税劳务销售额”吗？

郭老师 解答

2022-06-30 14:35

你好，这个不一定有些不可以的，需要自己手动填写。

溪客 追问

2022-06-30 14:58

假如，发票大类填我们经常销售产品大类，然后开票名称**加工费，这样可以吗？这样纳税申报就不需要区分劳务这一块了吧？

郭老师 解答

2022-06-30 14:59

不可以的，必须是开劳务。

溪客 追问

2022-06-30 15:04

另外一种呢，对方提供材料给我们加工，我们加工的时候又用些自己的材料，合计加工成新的东西，这个怎么给对方开票?(这里面不紧有对方的材料还有我公司的材料）

郭老师 解答

2022-06-30 15:07

只要是辅助材料的还是开加工费，只不过是你这个加工费里面包含这个辅助。

溪客 追问

2022-06-30 15:10

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2022-06-30 15:11

不用客气，工作愉快。