老师，您好，上个月我们开出的发票，已认证了，这个月红冲了，那上个月入的主营业务成本会减少，这种情况会涉及哪些业务的变动？应该怎么做呢？谢谢

郭老师 解答

2022-06-29 15:14

刚才给你重新开吗。

Αиじǐ灬仧寶. 追问

2022-06-29 15:15

对方要我们重新开票，也就是开出的那张发票金额不对，需要重新开，但临时还没开。这个月我们把那张开出的发票红冲了，后面需要做的不知道应该怎么弄了

郭老师 解答

2022-06-29 15:16

你好，你红冲之后，你的成本少了，你可以暂估一个成本，借主营业务成本，贷应付账款，到时候对方给你开了发票，你再红冲这个就行。

Αиじǐ灬仧寶. 追问

2022-06-29 15:16

红冲的分录，借：应收账款，贷：主营业务收入/应交税 销项

郭老师 解答

2022-06-29 15:17

那你的成本也需要红冲的。没有收入就不能有成本。

Αиじǐ灬仧寶. 追问

2022-06-29 15:18

是我们给对方开的发票

郭老师 解答

2022-06-29 15:18

给对方开的，你红冲了收入，你的成本也需要红冲。

Αиじǐ灬仧寶. 追问

2022-06-29 15:22

具体应该怎么弄？我们的收入减少了，成本哪个要红冲？

郭老师 解答

2022-06-29 15:29

借应收账款贷主营业务收入、应交税费都是红字，
然后借主营业务成本贷，库存商品也是红字

Αиじǐ灬仧寶. 追问

2022-06-29 15:35

老师，假如，我们红冲的那张发票营业收入是10万，税是6千，然后这个月我们再开出一张票（但不是同一个客户的），营业收入12万，税7千，这样的话，还需要做成本红冲吗？

郭老师 解答

2022-06-29 15:38

需要的不是一个客户的成本，肯定不一样。

Αиじǐ灬仧寶. 追问

2022-06-29 15:44

不是一个客户的成本，这个怎么理解老师？因为红冲了上个月开出的那张发票后，收入就成负数了，那这个月我们再多开一张发票，收入成正数，后面的就可以按正常的业务处理了，这样是不对吗？老师麻烦详细指点一下吧

郭老师 解答

2022-06-29 15:45

你好，你销售出去的a产品结转的也是a产品的，这么理解能理解吗？你红冲和这个月开出去的是一个产品的吗？

Αиじǐ灬仧寶. 追问

2022-06-29 15:48

嗯，这样能理解，红冲和开出的是同一个产品，只是客户不一样，数量不一样

郭老师 解答

2022-06-29 16:12

你好，那你结转的成本也不一样，所以你之前的成本都得红冲。

Αиじǐ灬仧寶. 追问

2022-06-29 16:13

好的老师，谢谢

郭老师 解答

2022-06-29 16:14

不用客气，工作顺利