老师，知道上个月利润表。这个月的支出。收入，怎么大概算下个月要交的企业所得税

舒心的羽毛 追问

2022-06-27 09:00

今年累计净利润知道的。去年利润是亏损

郭老师 解答

2022-06-27 09:02

用年累计的利润总额减去之前的亏损，这个余额乘以税率减之前季度预缴。

舒心的羽毛 追问

2022-06-27 10:44

老师，没懂。2021年累计净利润是-1334394.53元，2022年1-5月累计净利润是-229628.4元。6月开票212万。支出40万。今年都是亏损。之前季度没有预缴。7月大概预缴多少企业所得税

郭老师 解答

2022-06-27 10:47

-229628.4➕210万-40万-1334394.53
按这个来缴纳的，如果出现了负数，不需要交。

郭老师 解答

2022-06-27 10:47

如果是小型微利企业的话，税率是2.5%的。

舒心的羽毛 追问

2022-06-27 10:54

意思去年是亏损了，要到明年汇算清缴才能补亏吗？

郭老师 解答

2022-06-27 10:54

你好季度预交就可以弥补亏损的。