新成立公司去年12月有个场租22000，没有发票，但账上挂了管理费用，利润是亏损，现做所得税汇算清缴，需要填写到哪些表哪些格？

婷 追问

2017-05-24 15:15

@吴老师：所得税汇算清缴里的企业基础信息表，里面的注册资本、从业人数、资产总额要从哪里取数，按季度还是月度平均，怎么算？

吴月柳 解答

2017-05-24 15:20

按月平均值，注册资本是固定的，从业十个月相加除以12资产总额用年初加年末除2

婷 追问

2017-05-24 15:26

@吴老师：新实行了认缴制，账上没有挂实收资本，注册资本填0吗？公司是从10月11日开始成立的，从业人员是10-12三个月的人数相加/12吗？资产总额就是年初0 12月的月末/2？

吴月柳 解答

2017-05-24 15:29

注册资本要看章程里的，认缴制注册资本不一定等实收资本，10-12相加除3,资产总额是的