汇算清缴的时候，企业所得税年度申报表里有一个职工薪酬纳税调整明细表，如若企业的所得税本来是500，但做出来是-500，那么管理费用职工薪酬为42000，怎么调整？

热心的枫叶 追问

2017-05-24 08:56

职工薪酬工资填42000，税收金额填10000？

热心的枫叶 追问

2017-05-24 09:02

那么我想把它变成正500该怎么做

王雁鸣老师 解答

2017-05-23 22:44

您好，只调整职工薪酬，税收金额增加10000元的工资即可

王雁鸣老师 解答

2017-05-24 08:57

您好，增加1万元税收工资，那就减少1万元利润，小微企业所得税率是10%，那就减少1000元所得税，应交的所得税就从500元，变成负数500元了。

王雁鸣老师 解答

2017-05-24 09:17

您好，如果想变成正的500，那就是调减费用1万元，调增利润1万元就行了。