老师，小规模酒店，2022年4月份增值税专用发票300元，税率开成1% ，已认证抵扣，顾客不退也不申请红字发票，因为也是3月份的房费，其他的房费专用发票税率都是3%，4月份有税率1%和3% ，4月份如何申报税呢？

学无止境 追问

2022-06-21 11:13

老师，大厅怎么申报呀

小惑老师 解答

2022-06-21 11:13

你到了大厅你问一下税务人员你这种情况怎么填写报表，让税务人员看看是按照3%填报，还是怎样

学无止境 追问

2022-06-21 11:16

老师那还是按3%填报吧

学无止境 追问

2022-06-21 11:17

老师如果按3%填报要怎么填写报表呢

小惑老师 解答

2022-06-21 11:19

你按照3%填报，你比对通过去吗？那就正常填报，写在上面1-3栏次对应就可以

学无止境 追问

2022-06-21 15:13

老师小规模纳税人季报，现在还不能填，按照3%是怎么填的啊

小惑老师 解答

2022-06-21 15:25

？现在都是3%税率啊，你季报时直接填写上面1-3行有个专票开具栏次就可以了

学无止境 追问

2022-06-21 15:37

老师，比如4月份开错2张专票500元合计1000元，税率1% 税额10元，5月份红冲了4月份开错的一张500元专票，还有一张500元专票没有红冲，5月份又开错了2张发票200元，合计400元，税率3%，然后6月份又红冲了5月份2张发票合计400元，那4-6月份这个要怎么填写呀

小惑老师 解答

2022-06-21 15:39

你把你税控盘打开，做个汇总信息统计，按照上面金额及税额填写，这样最准确。等于你现在就是一张1%发票没有冲红。我跟您说的是去大厅申报，因为没有1%税率

学无止境 追问

2022-06-21 15:42

老师  去大厅申报需要带什么资料去吗

小惑老师 解答

2022-06-21 15:43

我们这是带着申报表，公章，身份证，最好您再问一下您当地税务要带东西，避免热天白跑

学无止境 追问

2022-06-21 16:48

老师，那别人也有像我们这样把发票税率开错的吧，那开错了发票自己不能在电子税务局申报税吗

学无止境 追问

2022-06-21 16:51

老师，我现在6月份还可以红冲那张4月份的发票不

小惑老师 解答

2022-06-21 16:54

可以冲红的，如果你做错了，正好在这个季度可以冲红

学无止境 追问

2022-06-21 16:57

可是顾客认证抵扣了，他不愿开红字信息表怎么办

小惑老师 解答

2022-06-21 17:38

那就不能冲红了，只能按照前面说的去大厅做申报了，或者你试试按照3%申报能不能比对通过。