202206月做了调整201709月凭证的分录， 上一年的资产负债表年末数不用改？ 今年资产负债表的年初数是改资产负债表的公式设置吗？

雪云微 追问

2022-06-20 08:59

借：以前年度损益调整1000
贷：预付账款1000
借：利润分配-未分配利润1000
贷：以前年度损益调整1000
上一年的资产负债表年末数不用改？
今年资产负债表的第一季度和第二季度的年初数是改资产负债表的公式设置吗？

宋生老师 解答

2022-06-20 09:06

你好！这种确实是要改期初数。

雪云微 追问

2022-06-20 13:23

具体怎么改？怎么操作？

宋生老师 解答

2022-06-20 13:56

你好！比如你已经报了上年末的报表的，要更正期末金额。不然报表不平

雪云微 追问

2022-06-20 18:23

具体怎样操作？

宋生老师 解答

2022-06-20 18:24

您好！就是把上年的财报撤销，然后重新申报。把未分配利润按修改后的金额填写

雪云微 追问

2022-06-20 20:06

都汇算清缴过了，也要撤销上年的财报吗

宋生老师 解答

2022-06-20 20:09

您好！是更正，不叫撤销了

雪云微 追问

2022-06-20 20:12

那如果更正完了，又有新的以前年度损益调整科目发生了，还要再更正吗？

雪云微 追问

2022-06-20 20:13

有没有修改财报的方法？

雪云微 追问

2022-06-20 20:34

有没有不用修改财报的处理方法？

宋生老师 解答

2022-06-21 07:43

你好！如果不改，就不用以前年度损益了，直接入到今年算了