老师，您好！年度汇算清缴的企业所得税如何做分录？

小叶子10325279 追问

2022-06-17 11:12

好的，明白了，我们是需要补缴税，谢谢老师！

郭老师 解答

2022-06-17 11:14

不用客气，工作愉快。

小叶子10325279 追问

2022-06-17 11:17

利润分配-未分配利润后来是否需增设下一科目：补缴企业所得税？刚试了一下，提示说利润分配-未分配利润这个科目已使用，如要增设XXX，会将新设的取代之前的会计科目哦

郭老师 解答

2022-06-17 11:25

利润分配未分配利润没有这个科目吗？

郭老师 解答

2022-06-17 11:25

不对，你们分红怎么做的。

小叶子10325279 追问

2022-06-17 11:25

暂时没有分红，都是亏损状态

小叶子10325279 追问

2022-06-17 11:26

我们账套是有利润分配-未分配利润这个科目的，是否就选这个就行了？

郭老师 解答

2022-06-17 11:28

对的是的，选择这一个就可以的。