老师,我们上年做的工程,没收到劳务费发票,就做了工资.现在收到劳务费发票了,账要怎么改,分录要怎么写

舒心的羽毛 追问

2022-06-16 14:39

具体怎么写 分录呢

玲老师 解答

2022-06-16 14:43

你好。。您好，原来的分录发来看一下。

舒心的羽毛 追问

2022-06-16 14:48

借:工程施工-人工费,贷:应付职工薪酬.借:应付职工薪酬.贷:其他应付款-个人   月末结转,借:主营业务成本.贷;工程施工-人工费      像这种的分录做了四个月

玲老师 解答

2022-06-16 14:53

借以前年度是一调整负数，贷。工程施工负数
。借以前年度损益调整贷工程施工。

舒心的羽毛 追问

2022-06-16 15:32

我们用的是小企业会计准则.只用做这两个分录吗?

玲老师 解答

2022-06-16 15:35

小准则用未分配利润科目。小准则用未分配利润科目就可以了。

舒心的羽毛 追问

2022-06-16 15:39

那是不是做了你说的这个分录。然后在做一个收到劳务费发票的就可以

玲老师 解答

2022-06-16 15:47

是把以前年度损益调整换成未分配利润


。是把以前年度损益调整换成未分配利润，其他全部变抄上就行。