上月支付单笔个税挂在其他应付款，现在这月收到劳务派遣发票将上个月个税与本月其他劳务费用开在一起，发票是增值税专用发票，发票内容是劳务费，现在要回冲其他应付款怎么入账

上月支付单笔个税挂在其他应付款，现在这月收到劳务派遣发票将上个月个税与本月其他劳务费用开在一起，发票是增值税专用发票，发票内容是劳务费，现在要回冲其他应付款怎么入账

答： 借：成本等 贷：应付账款 借：其他应付款

公司现收到（中国石油）一张增值税专用发票,发票未到之前，1、个人借支冲油卡公司是借：其他应收款/XX人 贷：其他应付款/XX （相当于库存现金） 2、个人油卡冲好后拿中国石油的充值单报账 借：其他应付款/中国石油 -XX卡 贷：其他应收款/XX人 3、（公司现收到（中国石油）一张增值税专用发票, 一部分增值税要抵个人往来账， 请问现在这么做账？ ）

答： 您好，收到增值税专用发票时，借；管理费用-汽车费用，应交税费-应交增值税-进项，贷；其他应付款/中国石油 -XX卡，其他应收款/XX人 。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

医药制造业！收到项目合作金，已进其他应付款，给对方开取6%的服务费增值税专用发票，具体分录该如何做？摘要改如何写最为好？袁老师和宋老师的回答，不太一样，那种分录的做法才是正确的？

答： 你好，既然是合作金，就不应当开具发票的