4月份交了2016年的汇算清缴所得税，用的以前年度调整，也转入了未分配利润，但是资产负债表未分配利润期末减年初不等于利润表的净利润，这个是什么原因，怎么解决

小喵 追问

2017-05-19 09:58

@邹老师：以前年度损益调整在报表哪里显示呢

邹老师 解答

2017-05-19 09:58

你好，未分配利润

小喵 追问

2017-05-19 10:05

@邹老师：我是用友软件自动生成的财报表，资产负债表未分配利润根本没有核算以前年度损益调整这一项，所以我才提问为什么资产表和利润表不平呢？您说在未分配利润里显示，是什么意思，能具体点吗老师

邹老师 解答

2017-05-19 10:06

以前年度损益调整需要结转到利润分配——未分配利润 
如果没有这个，你报表是不符合上面的勾稽关系的 
 未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+以前年度损益调整

小喵 追问

2017-05-19 10:14

@邹老师：是的我已经做了，我的分录是：1.借：以前年度损益调整；贷：应交税费-应交所得税2、借：应交税费-应交所得税；贷：银行存款3、借：利润分配-未分配利润；贷：以前年度损益调整。这样对吗？对或者不对是什么原因呢？

邹老师 解答

2017-05-19 10:15

你好，是对的  
这个就是正确的计提汇算清缴补交所得税，以及结转的分录