你好，想请问一下，5月份知道1-4月份单位公积金缴费基数搞错了，每个月单位部分和个人部分公积金各多缴纳100元。个人部分都已每个月个人工资中补扣。只需要再代扣100来补每月单位多缴纳部分，刚好4个月需要扣400元。刚好这个月要补缴一笔单位所有人的公积金2000元，想从这一部分中2000-400=1600。这个分录要怎么做？

小林老师 解答

2022-06-15 12:38

您好，那您借应付职工薪酬工资，贷其他应付款公积金1600

美丽的路灯 追问

2022-06-15 14:15

多缴纳的部分是单位部分

小林老师 解答

2022-06-15 14:57

您好，不好意思，没理解

美丽的路灯 追问

2022-06-15 14:59

那老师，我再问一个问题，就是地税重新核定社保缴费基数，退了1000到银行存款账户，出纳从零余额中退给个人，我这个账要怎么做

小林老师 解答

2022-06-15 15:02

您好，借应付职工薪酬工资-1000，贷其他应付款-，1000借其他应付款-1000借银行存款1000，支付个人，借借应付职工薪酬工资，贷银行存款1000