旅行社的差额征税，比如：这个团的成本，银行已经付款了，但是没有发票，下个月才能拿到发票，我怎么入账 比如：借：主营业务成本-门票1000 贷：银行存款1000 银行已付，但是我下个月才有发票，是做到暂估成本？还是？ 分录怎么做？

晓小姐 追问

2017-05-17 10:42

@邹老师：可是我要把这个没有领到发票的门票记入到成本里啊

邹老师 解答

2017-05-17 10:42

你好，没有取得发票先计入预付账款核算的