我们是小规模纳税人，6月份开始转为一般纳税人。看到增值税勾选平台上有好多小规模期间买原料的进项发票，包括去年的。小规模期间我们收到票就直接做到成本里了。 请问，勾选平台的发票要怎么处理？

郭老师 解答

2022-06-09 20:45

小规模期间你们单位有收入吗？

不见不散 追问

2022-06-09 20:47

有收入老师。 不抵扣勾选后需要报报表什么的吗？就是报表上体现不，怎么报？帐面上需要处理吗？

郭老师 解答

2022-06-09 21:05

不抵扣勾选啥也不做
不申报
账上还是价税合计

不见不散 追问

2022-06-09 21:19

不抵扣勾选啥也不做？？有点没明白。是要勾选不抵扣吗？
老师，是不是我把平台上6月之前的，包括好多年之前的所有不规模期实的发票，都做不抵扣勾选？只这样做后就可以，帐和报表都不用管。

郭老师 解答

2022-06-09 21:21

你好勾选平台里面有一个不抵扣勾选这一个选项你去看一下里面
是勾选不允许抵扣的进项直接价税合计做帐也不申报也不做进项也不做进项转出

不见不散 追问

2022-06-09 21:28

小规模期间的进货发票，我们之前都已价税合计做了成本了。那现在就只在平台里面把转为一般纳税人之前的票，都在 勾选平台选择不抵扣，可以对吧？
是必须都 做选择不抵后勾选的吧，不做会有税务风险吗？

郭老师 解答

2022-06-09 21:29

对
没风险
抵扣了才有风险