我在汇算清缴的时候，有一张表格叫《资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表》，里面要填资产账载金额，请问是填资产原值还是资产原值扣除折旧后的金额？还有电子设备就是办公设备吗？

milly 追问

2017-05-16 11:33

@宋老师：好的老师，那我的审计报告里写的是办公设备，不是电子设备，是不是我在填刚才表格的时候就要填在“其他”那一行里？

宋生老师 解答

2017-05-16 11:36

您好！你如果没有就填入办公设备就可以了

milly 追问

2017-05-16 12:33

@宋老师：意思就是说我在国税网上申报的表格中，把审计报告上的办公设备的数据填入网上表格“电子设备”这一栏里是可以的？另外，调整原因选“计提原值”对吗？还有老师，我需不需要填《企业所得税弥补亏损明细表》？

宋生老师 解答

2017-05-16 15:43

您好！1可以。2，如果你正常折旧不需要调整。3，如果你有亏损就要填

milly 追问

2017-05-16 17:15

@宋老师：老师，你说的正常折旧是除加速折旧以外的折旧吗？意思是如果是正常折旧，就不需要填写《资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表》这个表？企业所得税我们单位一直都是零申报的，是否就代表没有亏损？不需要填写《企业所得税弥补亏损明细表》这个表？

宋生老师 解答

2017-05-17 08:20

您好！比如直线折旧，这样的要填折旧及摊销表，但是不要填加速折旧表。 
有没有亏损你看看你的利润就知道大概了