一般纳税人，上月发票税率开错了，应该6%错开成1%了，申报的时候1%填在哪里？

雪白的溪流 追问

2022-06-07 12:34

那我本月要不要红冲了啊？

郭老师 解答

2022-06-07 12:35

本月需要红冲的，然后再重新开。

雪白的溪流 追问

2022-06-07 12:37

那我这个月申报直接修改数字的话，下个月申报时不就重复了吗

郭老师 解答

2022-06-07 12:39

你红冲也得申报，你红冲红冲的收入，加上正数收入合计一块儿申报。

雪白的溪流 追问

2022-06-07 12:53

本月申报按照6%手动填，然后开红字发票1%，和正确发票6%，再申报，怎么申？不是有重了吗？

郭老师 解答

2022-06-07 12:54

好，还是按照上面的例子来
100
1
按照1/6%，1
申报的
看懂了吗

-100
-1
100
6
100-1/6%填写销售额


你看一下减去了吗。

雪白的溪流 追问

2022-06-07 12:59

本月是税额不变，只改销售额？

郭老师 解答

2022-06-07 13:03

对的是的，是这么做的。