那个计提当月增值税数据是加计扣除前的数据还是扣除后的,加计扣除有单独计提了,借:应交税费-增值税-进项加计10%,贷:其他收益

实操学堂 追问

2022-06-06 16:58

那我4月份是不是做错了,我是计提加计扣除后的,然后又计提了加计扣除,1-3月份是补计提了加计扣除,之前没有声明

郭老师 解答

2022-06-06 16:59

那你这样说话重复了？你再补上一个计提增值税的。

实操学堂 追问

2022-06-06 17:01

老师这是凭证呢

实操学堂 追问

2022-06-06 17:04

借应交税费_增值税_转出未交增值税1287.11贷22210105 应交税费_增值税_未交税金1287.11 ,补提4月份增值税,然后再怎么做呢,加计扣除放到其他收益里了

郭老师 解答

2022-06-06 17:28

第一个分录，借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税，这个是扣除加计扣除之后的不是吗？你在做上一个借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税，这个是加计扣除的金额。

实操学堂 追问

2022-06-06 17:47

等于我补上个月加计扣除的那个金额就可以了

郭老师 解答

2022-06-06 17:48

是的是的，是这么做的，是这么理解的。