老师您好 我们法人名下有一个农村自建房 没有产权证 但是出租给别的公司当库房 以公司名义给对方开出去租赁发票 这个我们要怎么操作才能使这些流程合理合法

嘻嘻 追问

2022-06-01 13:53

我不太理解您给的这个回答  能具体点吗？
我们只有收入票  没有成本票呀，是不是应该由法人和公司签订一份租赁协议  法人去税务代开发票  ？

嘻嘻 追问

2022-06-01 13:55

公司其实是二房东的角色

朴老师 解答

2022-06-01 13:55

同学你好
当时建造的时候没有发票吗

嘻嘻 追问

2022-06-01 15:02

 对  房子是十多年前建造的  没有发票

朴老师 解答

2022-06-01 15:05

同学你好
这个可以去税局代开租赁费发票

嘻嘻 追问

2022-06-01 15:35

刚和法人沟通了一下  这个是属于公司从村民手里租了一块地，然后盖的厂房，关键是盖厂房所投入的东西都没有发票，这可咋整？并且这个厂房有些部分还属于违建  已经被拆了一部分了

朴老师 解答

2022-06-01 15:43

同学你好
这个只能计入营业外

嘻嘻 追问

2022-06-01 16:17

营业外支出？还是说租赁收入计入营业外收入呀？能给我一个具体的操作方案吗  不要这样单个蹦。

做营业外收入的话相当于固定资产盘盈  那这肯定会涉及到重新估价入账  是不是得找专业的机构来评估房产价值  企业是不是还得补缴相关的税   会计处理上是不是得认定为前期差错更正处理  涉及到递延所得税的相关核算等

就这一套流程能给我一个完整的方案和会计处理的指导吗？谢谢老师

朴老师 解答

2022-06-01 16:23

同学你好
这个支出计入营业外支出
然后调增交所得税不能税前扣除

嘻嘻 追问

2022-06-01 16:26

这样一点也没有降低企业税负呀

嘻嘻 追问

2022-06-01 16:28

现在的问题就是怎么操作让企业能有对应租赁收入的成本

朴老师 解答

2022-06-01 16:32

同学你好
这个需要开发票进来
没有发票没办法降低