一般纳税人开了16年的销项负数发票6张，这个怎么入账，增值税怎么做分录？

解答

2017-05-09 11:14

您好！跟正数发票一样，只是金额写负数。

布吉岛^O^ 追问

2017-05-09 11:17

@宋老师:增值税分录怎么写啊，

布吉岛^O^ 追问

2017-05-09 11:19

@邹老师:增值税分录怎么写，这样做出来增值税不合适，成了-8456。  如果不做这6张负数发票，增值税交164，这个要怎么做

解答

2017-05-09 11:20

你好，销售退回或负数就是这个分录啊

布吉岛^O^ 追问

2017-05-09 11:21

@邹老师:那这个结转增值税的分录应该怎么做

解答

2017-05-09 11:21

你好，没有应纳税额是不需要做结转分录的

解答

2017-05-09 11:22

您好！借应收账款等 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）

布吉岛^O^ 追问

2017-05-09 11:23

@邹老师:一般纳税人啊，电脑自动结转的不合适，应该怎么做

布吉岛^O^ 追问

2017-05-09 11:24

@宋老师:我说的是增值税就不合适了，一般纳税人啊

解答

2017-05-09 11:25

没有应纳税额就不需要做结转分录的

解答

2017-05-09 11:27

您好！不明白你的意思，红字发票就是这样做的啊

解答

2017-05-09 13:03

冲减当期的收入，借主营业务收入  贷应收账款     应交税费-应交增值税（销项税额）负数

布吉岛^O^ 追问

2017-05-09 13:06

@方老师:老师，你能不能把这个的分录给我写一下

解答

2017-05-09 13:09

比如你一共开了117的负数发票。 
借主营业务收入100 贷应收账款117 应交税费-应交增值税-销项税额 -17（负17）

布吉岛^O^ 追问

2017-05-09 13:11

@方老师:谢谢老师，我上班了做一下，看看增值税合适不，

解答

2017-05-09 13:12

好的，祝您工作顺利！

解答

2017-05-09 13:20

没有应纳税额就不需要做结转分录的

解答

2017-05-09 13:29

您好！这个系统，一个问题3个老师答。我也是醉了

布吉岛^O^ 追问

2017-05-09 14:36

@方老师:老师，还是不合适。我做的是，借，主营业务收入51276.9贷，银行存款59994应交税费-应交增值税销-8717.1         增值税就不合适了借，应交税费销623.38应交税费进-9191.25贷，应交税费-未交增值税-8567.87

解答

2017-05-09 14:37

把自动结转的分录删除

解答

2017-05-09 14:40

您好！看不到您的问题。

布吉岛^O^ 追问

2017-05-09 14:42

@宋老师:我做的是，借，主营业务收入51276.9   贷，银行存款59994     应交税费-应交增值税销-8717.1              
增值税就不合适了 
借，应交税费_销   623.38         
 应交税费进-9191.25 
贷，应交税费-未交增值税-8567.87

解答

2017-05-09 14:42

把自动结转的分录删除

解答

2017-05-09 15:04

不是啊。你不是做负数吗 
您好！借应收账款等 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 
金额写负数就可以了啊

解答

2017-05-09 18:03

为什么你要做进项负数。 
退货的会计处理这样做是正确的。