上个月做账的时候 发票的不含税金额录错了 进项是正确的 并且已经结转了 这个分录怎么修改成正确的 如：正确金额：不含税83852.78 进项10900.86 录成了83852.28 进项10900.86 怎么改

981157841 追问

2022-05-24 18:50

那这个进项怎么办呢  如果这个月重新做进项不是算到这个月了吗

小小霞老师 解答

2022-05-24 18:54

你申报表没有申报错吧？

981157841 追问

2022-05-24 18:59

增值税申报表么  进项税额没有错  就是前面的成本 不含税金额少了0.5

小小霞老师 解答

2022-05-24 19:01

那你对应这个凭证贷方也是多了0.5是吗

小小霞老师 解答

2022-05-24 19:01

是的话，你可以做一笔调整分录

981157841 追问

2022-05-24 19:03

借贷相等的 借方成本少0.5  贷方预付账款也少了0.5

小小霞老师 解答

2022-05-25 08:32

那你这边可以在当期直接做一笔调整分录的呢
借：原材料0.5
贷：预付账款0.5
摘要备注清楚多少号凭证的调整分录