老师好，小规模纳税人，4月份开错有张专票税率原本是按3%开开错成1%，发票已交对方，现在对方也没有说我们开错了，也没有找我们，应如何处理？

郭老师 解答

2022-05-24 16:31

这个是对方认证的情况下做这个。

学无止境 追问

2022-05-24 16:33

哦，老师可是对方没有找我们呀，我们去找对方，那邮寄费谁出呢？如果不重新开具有什么后果吗

郭老师 解答

2022-05-24 16:33

对方没有找你，并不保证这个开的就是正确的。

郭老师 解答

2022-05-24 16:33

如果他是一般纳税人的，他不了解小规模的政策，他不知道开错了。

学无止境 追问

2022-05-24 16:35

哦，我们去找他们，估计发票快递费还得我们出而且地址太遥远，到东北去了，快递费不知道要多少钱

郭老师 解答

2022-05-24 16:38

对方认证了，不用退回来的，只需要你给他开红字发票，重新开一个就行。

学无止境 追问

2022-05-24 16:44

哦，老师，不重新开正确的可以不？有什么后果不

郭老师 解答

2022-05-24 16:44

你好，税务局会要求你们写说明的，如果你说这个是之前的业务，你的纳税义务完了，需要交滞纳金。

学无止境 追问

2022-05-24 16:46

哦，那对方认证了他们开红字信息表，那我这边是直接开红字发票，那重新开去正确的发票吗？

郭老师 解答

2022-05-24 16:47

是的是的，是这么做的。

学无止境 追问

2022-05-24 16:48

老师，我开红字发票的时候要不要导入他们的红字信息表啊？

郭老师 解答

2022-05-24 16:48

你好，需要的对方开了红字信息表，给你发一个电子版的。

学无止境 追问

2022-05-24 16:49

老师，那我开红字发票怎么开呀？有没有详细的流程呢？

郭老师 解答

2022-05-24 16:50

购方已认证增值税专用发票）
先由购方开具红字增值税专用发票信息表，获取信息表编号后，把信息表编号给销方，再由销方开具红字增值税专用发票。
具体开具流程如下：
购方操作流程：
一． 点击开票软件左上角的【发票管理】；
二． 点击【红字发票信息表】；
三． 点击【红字增值税专用发票信息表填开】
四． 选择【购方申请】；
五． 选择【已抵扣】；注：如果购方已做认证（有认证记录）但没有通过需要选择“未抵扣”。
六． 点击【确定】；
七． 手工输入信息表内容，重点注意【数量】和【金额】必须是负值  
八． 点击右上角【打印】；
九． 点击【不打印】；
十． 点击【红字增值税专用发票信息表查询导出】；
十一． 点击【上传】；
十二、稍等几分钟后，如果信息表编号栏中出现号码，请抄写信息表编号或打印出信息表。
                                                                               
销方操作流程：
一． 点击开票软件左上角的【发票管理】；
二． 点击屏幕中间导航图内的【发票填开】；
三． 选择【增值税专用发票填开】；
四． 点击上方的【红字】；
五． 选择【下载开具】；
六． 输入信息表编号，然后点击【下一步】；
七．输入对应的蓝字发票的代码和号码，然后点击【下一步】；
八．核对发票内容，重点注意【数量】和【金额】必须是负值；
九．最后点击右上角【打印】，打印出发票即可。

学无止境 追问

2022-05-24 16:53

老师销售方七.输入对应的蓝字发票代码和号码是需要作废的2张发票号码和代码吗？

郭老师 解答

2022-05-24 16:53

你好，红冲一张，然后重新开，又得使用一张

学无止境 追问

2022-05-24 16:56

如果需要作废尾号发票金额300元，发票号1123代码2233，那我就是对应蓝字发票号输入1123代码2233.然后再开一张，正确的发票吗？

郭老师 解答

2022-05-24 16:57

是的是的，是这么做。