老师，你好！2021年汇缴填A105080表时，想问下，此表如果按照税法提折旧的法，是不是应该与财报中的累计折旧相等呢？另，在填报时发现2020年汇缴时与报表实数相差一些数额，本年直接在累计折旧中调整过来可以吗？

佳妮 追问

2022-05-24 09:00

如果更正是不是得去税务大厅去更正啊？

秦枫老师 解答

2022-05-24 09:04

电子税务局又更正功能  如果你们电子税务局没有 那就只能去大厅更正了  

佳妮 追问

2022-05-24 09:14

老师，我应该先更正2020年，再申报2021年的吗？还是可以先提交2021年的，然后再去申更正2020年的

秦枫老师 解答

2022-05-24 09:19

这两个是独立的 没有什么影响的  先报那个都行  如果你21年还未申报 你就先更正20的吧

佳妮 追问

2022-05-24 11:17

老师，我刚查了一下，发现这个报表是18年出现的误差，现在直接把21年累计折旧更正过来，不去更改前期报表，可以吗？

秦枫老师 解答

2022-05-24 11:18

那牵扯太多了 你直接在21年修改吧 不然越改越乱

佳妮 追问

2022-05-24 11:28

我不知道按照这个申报上去系统会不会校对，用去年所得汇缴的表中的上年数加上本年计提的数和我要申报的数有差额，会有影响吗？这个没有涉及到所得税补缴

秦枫老师 解答

2022-05-24 11:42

你把以前未计提的累计折旧加进去试一试

佳妮 追问

2022-05-24 11:50

谢谢老师的解惑，先提交试试看！

秦枫老师 解答

2022-05-24 11:51

好的 同学 祝你工作顺利