您好！老师，请问一下21年的固定资产折旧费计得多，然后在年末红字冲减，请问一下在21年的汇算清缴怎么做调整呢

随缘 追问

2022-05-23 10:44

没有差异的，但是，在期间费用要填红字才能与利润表的数据对得上哦！
如果在累计折旧纳税调整表那里填红字是通不过的，在纳税调整表怎么填呢

丁小丁老师 解答

2022-05-23 11:09

您好！您调减的累计折旧是冲减累计折旧的贷方发生额，这个不影响的呀

随缘 追问

2022-05-23 11:23

老师，红字冲减折旧费是跨年数据来的，不是当期数据，那这个怎么做调整呢

随缘 追问

2022-05-23 11:26

因为在固定资折旧费纳税调整表填，前面的期间费用是通不过的

丁小丁老师 解答

2022-05-23 11:32

您好！汇算清缴之前发现的差错一般都是直接更改在汇算清缴年度，这样就不会有差异了，现在你通过以前年度损益调整科目来做，那你做汇算清缴时也要调整后填写的，和上面说的调整方法一样