这里的营业收入净额，和经营性现金净流量等于什么？快点行吗

廖**文 追问

2022-05-21 10:57

我问营业收入净额，和经营性现金净流量分别等于什么

冰冰老师 解答

2022-05-21 11:00

不好意思，看到你说快点，我没看清题目
经营活动产生的现金流量净额=经营活动取得的现金流入量-经营活动付出的现金支出量
营业收入净额=营业收入+其它业务收入-销售折扣或折让

廖**文 追问

2022-05-21 11:02

如2020年一整年的经营性现金净流量是现金流量表中经营流量净增加额，等于2020年一整年的资产负债表中的什么减什么，求老师快点，因为我们公司的财务软件不能生成现金流量表

廖**文 追问

2022-05-21 11:06

能等于2020年年初和年尾的货币资金的差额吗

冰冰老师 解答

2022-05-21 11:32

你好，因为后台题目比较多，不等于，还需要考虑投资性现金流和筹资现金流，把这两个也得算进去

廖**文 追问

2022-05-21 11:42

还需要考虑投资性现金流和筹资现金流，把这两个也得算进去，这2个现金流不也是用货币资金收付的吗，怎么就不等于？难道还有投资性现金流和筹资现金流不用货币资金收付的？请老师举例说明

冰冰老师 解答

2022-05-21 11:47

您好，如果期初现金加经营现金金额加投资现金金额加筹资现金净额等于期末现金

冰冰老师 解答

2022-05-21 11:47

需要把其他的现金流也考虑进去的

廖**文 追问

2022-05-21 11:50

难道还有投资性现金流和筹资现金流不用货币资金收付的？请老师举例说明,主要是问这个

冰冰老师 解答

2022-05-21 11:54

都是要用现金支付的，比如期初现金50000，经营现金净额56000，投资-10000，筹资-40000，那么期末现金就是50000+56000-10000-40000=56000

廖**文 追问

2022-05-21 11:57

既然都是用现金支付的，那么就是用期末货币资金减期初货币资金呀，你咋说不是呢？

冰冰老师 解答

2022-05-21 12:02

不等于，还需要考虑投资性现金流和筹资现金流，把这两个也得算进去

冰冰老师 解答

2022-05-21 12:03

您说的是经营的，还需要考虑投资和筹资现金。。

冰冰老师 解答

2022-05-21 12:04

不好意思，您不要着急，先看看现金流量表对一对

冰冰老师 解答

2022-05-21 12:06

您一开始说的是经营现金，所以我才说不是的，需要考虑投资和筹资

廖**文 追问

2022-05-21 12:08

投资和筹资现金流，都做进账了呀，咋不能等于，投资和筹资现金流难道不能做进账里吗？

冰冰老师 解答

2022-05-21 12:14

经营性现金流不等于资产负债表中货币资金期初减期末的，需要考虑投资和投资，资产负债表中货币资金期初减期末等于经营现金+投资现金+筹资现金

冰冰老师 解答

2022-05-21 12:16

老师所在的一家公司期初现金和期末现金都在七十多个亿，经营现金净额是25亿，投资现金是-24个亿，筹资是-3000万。从这就可以看出，货币资金期初减期末不等于经营活动现金净流量

廖**文 追问

2022-05-21 12:27

请问，加上投资和筹资就不等于货币资金差额是否因为，投资和筹资有时是技术加入企业参予投资和筹资的？要是用货币资金参予投资和筹资，就绝对等于货币资金差额，对吗？

廖**文 追问

2022-05-21 12:32

如果公司没发生投资和筹资现金流那，那货币资金差额就等于经营活动现金净流量吗？

冰冰老师 解答

2022-05-21 12:33

技术入股不影响现金流，会不会是因为本期产生了保证金，或者其他的冻结资金

廖**文 追问

2022-05-21 12:43

保证金等于冻结资金吗？希望老师给予解释

冰冰老师 解答

2022-05-21 12:47

一般的保证金都是冻结资金