老师，小规模企业，按照新的增值税政策，开的普通发票免税的部分，如何申报。我怎么都弄不对。

phoebe 追问

2022-05-19 16:29

老师请问一下，我普通发票的销售额，应该填写在哪里。是我截图里的那三处地方吗（311669.66）

李霞老师 解答

2022-05-19 16:33

你好，你是小微企业的话，你光填写第十行就可以。

phoebe 追问

2022-05-19 16:49

老师，我现在算的专票增值税（税控器）假如说是4000.05                            这两个差异应该就是一个是按照总数算的税（电子税务局），一个是按照一张张发票的税额算的税（税控器）。
但是申报表上的增值税是4000.10.           这种情况报税的时候只能按照税务局的4000.10报吗，能人为调整成4000.05吗？
我如何记账，如何处理呢

李霞老师 解答

2022-05-19 16:53

你做凭证话，按照发发票，然后报税的话，增值税他应该是啥就是啥就可以，嗯你可以试试手工修改，但是我的印象中应该是改不了的。

phoebe 追问

2022-05-19 16:59

那我多出来交的这几分钱，做账时候咋整啊老师

李霞老师 解答

2022-05-19 17:07

产生的差额，你看一下，你通过营业外收入或营业外支出调整一下就可以了。