老师，公司2016年亏损2万、2017年亏损150万、2018和2019年亏损为0、2020年亏损4万、2021年账面上亏损60万、2021年底汇算清缴调增了100万，那我以后年度弥补的亏算额是116万吗？

若如 @初见? 追问

2022-05-19 16:25

2021年都是亏算啊，利润为-60万，但是有很多费用没有发票要调增

小惑老师 解答

2022-05-19 16:49

我问您你最后应纳税所得额多少？亏60-100=40等于有40应纳税所得额对吗？

小惑老师 解答

2022-05-19 16:50

我问您你最后应纳税所得额多少？亏60-100=40等于有40应纳税所得额对吗？然后弥补亏损后剩余116万，你看一下亏损弥补表上最后数字是不是这个

若如 @初见? 追问

2022-05-19 16:57

但是老师如果我2022年盈利120万，我这2016年的亏损的2万是不是就不能弥补了？我可以弥补亏损的金额是114万吗？

小惑老师 解答

2022-05-19 17:16

是的，这个是连续计算的，超过5年就不能弥补了

若如 @初见? 追问

2022-05-19 17:19

所以我是要趁着还有亏损可以弥补，2022年汇算清缴的时候把没有发票或者不允许抵扣的都调增吗

小惑老师 解答

2022-05-19 17:21

你没有课弥补的也要把没有发票或者不允许抵扣的都要调增的