那如果是支付的劳务报酬，付给别人2000元，代扣劳务报酬个税300元，没有收到发票，那调增是2300还是2000元，当时做分录：借：主营业务成本2300，贷：银行存款2000，应交税费-个人所得税300

借：银行存款贷：主营业务收入借：主营业务成本贷：银行存款借：主营业务收入-销项税额贷：应交税费-应交增值税（销项税额）借：应交税费-应交增值税（进项税额）贷：主营业务成本-进项税额这样做的销项和进项是怎么计算出来的？

答： 肖像和进象是你发票上的税额。

李老师 我收到的进项票 做分录时 还需要做借 主营业业务成本 借 应交税金 贷银行存款吗？我收到的进项票 需要做应交税金吗？借 主营业务成本47235 贷 银行存款 47235 借 主营业务成本46767.33 借应交税金467.67 贷 银行存款 47235 这两个哪个正确呢

答： 借 主营业务成本47235 贷 银行存款 47235  这么做是正确的

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，公司买进来一个设备十几万，这个设备是赠送给客户的。因为平时我们是销售商品给客户，客户只能用我的设备才能使用这个产品。我开票的时候是只开商品的明细，设备不开吧？还有账务处理这样做对？入库时 借：库存商品120000应交税费（进）15600贷：银行存款135600赠送时 借：主营业务成本135600贷：库存商品120000 应交税费（销）15600

答： 同学你好 那你就不开 你的设备折旧计入成本