你好，填写企业所得税年报的一般成本支出表，是要根据21年底的报表写，之前有暂估的。需要调增减后再写么

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-18 14:42

职工薪酬支出及纳税调整明细表是载账金额是指21年末应付职工薪酬的贷方合计吗

bamboo老师 解答

2022-05-18 14:43

职工薪酬支出及纳税调整明细表是载账金额是指21年应付职工薪酬的贷方累计发生额合计

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-18 15:49

假设21年我的载账金额是40万，并且到5月之前也发完了，但是40万有一些不是21年工资的，是22年的一些，我的实际发生额需要减掉一些吗，还是我说我实际发生金额也可以写40

bamboo老师 解答

2022-05-18 15:51

实际发生额需要减掉一些  22年的不可以汇算清缴的时候扣除

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-18 16:35

那我在21年没有做暂估的费用的分录，但是实际是在21能发生的，我可以在调整表写吗

bamboo老师 解答

2022-05-18 16:36

请问现在21年费用收到发票了吗