老师您好，想请问下2021年度进项税转出的账务怎么处理呀

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-18 11:56

2021年度的做到今年？

李霞老师 解答

2022-05-18 11:58

你好同学，嗯您这个2021年度的进项税呢，是2021年度的发票，然后在今年勾选认证了，然后再做转出吗。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-18 11:59

我要缴了的账务怎么处理啊

李霞老师 解答

2022-05-18 12:03

你好同学，您什么意思？你是说这个是什么交呀？

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-18 14:44

是税务局自查的2021年度的用于个人消费无法划分简易项目不得抵扣的进项税转出

我也已经补缴了增值税及附加税

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-18 14:48

还有滞纳金

李霞老师 解答

2022-05-18 14:50

您好，那你就借管理费用贷应交税费应交增值税进项税额转出。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-18 15:02

那不是影响我今年的费用

李霞老师 解答

2022-05-18 15:09

如果说跨年的话，咱就借利润分配未分配利润贷应交税费，应交增值税进项税额转出。