我们公司在2021年8月自主研发形成了一个APP，账面上将资本化转入了无形资产，并开始摊销，然后在同年11月又支付了一笔开发费用的尾款，我想问下，这个尾款的摊销是从11月开始？还是追溯到8月开始摊销。

蜗牛永远十八岁 追问

2022-05-17 14:20

尾款部分在11月账务里计入了无形资产原值中

meizi老师 解答

2022-05-17 14:27

 你好；  那就不影响你分摊；  8月去分摊   

蜗牛永远十八岁 追问

2022-05-17 14:29

尾款部分也要追溯到8月 去分摊吗，就从8月开始补分摊尾款部分？

meizi老师 解答

2022-05-17 14:35

你好； 是的。    你   8月当时就应该  借无形资产  贷银行存款。 应付账款   

蜗牛永远十八岁 追问

2022-05-17 15:03

好的，明白了

蜗牛永远十八岁 追问

2022-05-17 15:06

老师，这么处理的文件依据您有吗，方便发一下吗？需要跟审计解释

meizi老师 解答

2022-05-17 15:11

 你好 ；这个没有文件哦 ；  正常实际业务都是这样做的